Detail kurzu
Daňová závierka a zostavenie daňového priznania PO za rok…, kurz - Žilina
EDUCO - CONSULT, s. r. o.
Popis kurzu
Seminár je zameraný na transformáciu účtovného výsledku hospodárenia na základ dane z príjmov právnických osôb so zameraním na analýzu pripočítateľných a odpočítateľných položiek, zostavenie daňového priznania dane z príjmov právnických osôb na základe praktického príkladu (upozornenie na časté chyby v uplatňovaní daňových výdavkov), výpočet a zaúčtovanie splatnej dane z príjmov právnických osôb, režim odpočítavania daňovej straty a iné kľúčové témy pre správne vyčíslenie základu dane.
Obsah kurzu
- Praktický príklad na zostavenie daňového priznania k dani z príjmov právnických osôb
- Spôsob podávania DP podľa daňového poriadku, lehoty na podanie DP a splatnosť dane, predĺženie termínu oznámením, platenie preddavkov na daň z príjmov právnických osôb.
- Vybrané daňové a nedaňové náklady v nadväznosti na tlačivo
daňového priznania
- Daňové posúdenie práce s pohľadávkami daňové/nedaňové (príslušenstvo pohľadávky a jeho odpis, tvorba opravnej položky a postúpenie, zmeny pre reštrukturalizáciu a konkurz)
- Zobrazenie rezerv v účtovníctve a dopad na daňový základ
- Úprava výsledku hospodárenia na základ dane (napr. príjmy nezahrňované do základu dane, porušenie podmienok finančného prenájmu, dodanenie starých záväzkov, oprava chýba minulých zdaňovacích období, technické zhodnotenie na prenajímanom majetku a iné)
- Náklady zahrňované do základu dane až po zaplatení (napr. nájomné, sprostredkovanie, náklady na poradenské a právne služby, certifikáty, výdavky na sponzorské a iné)
- Uplatňovaní daňových výdavkov pre rok 2017 (napr. PHL, odpisy prenajatého majetku,vstupná cena po zrušení reprodukčnej obstarávacej ceny, , zmarená investícia, daňová uznateľnosť nákladov pri majetku osobnej spotreby, sponzorské, manká a škody, strata z predaja zásob, pravidlá pre zmluvné pokuty, úroky z omeškania, vplyv transferového oceňovania na základ dane, zákaz nízkej kapitalizácie a iné)
- Umorovanie daňovej straty, pravidlá pre daňovú licenciu a nadväznosť na tlačivo DP
- Zmeny v tlačive daňového priznania pre rok 2017
- Diskusia – otázky a odpovede k témam školenia
Cieľová skupina
Seminár je určený najmä firemným daňovým špecialistom, účtovníkom, ekonómom ako aj širokej odbornej verejnosti.
Kontaktná osoba
Hodnotenie
Organizátor
Podobné kurzy
podľa názvu a lokality