Detail kurzu
IFRS 9 a modely kreditného rizika
Inštitút bankového vzdelávania NBS, n.o.
Popis kurzu
Cieľom seminára je vysvetliť obsah štandardu IFRS 9 – opravné položky (impairment) a hlavne se zamerať na štatistické techniky, ktoré Expected Credit Loss (ECL) model vyžaduje. V tomto seminári se zameriame na kvantitatívne aspekty modelovania ECL a jeho jednotlivých častí: modelovanie a predikovanie pravdepodobnosti zlyhania (PD), percentuálna výška straty pri zlyhaní (LGD), expozícia pri zlyhaní (EAD) atď.
Seminár se bude venovať ECL z hľadiska návrhu modelu kreditného rizika a vysvetlí účastníkom širokú škálu prístupov, od tradičných metód, typu logistická regresia, až po data-driven metody, používanú napr. v klasifikácii a v data miningu.
Obsah kurzu
- Expected Credit Loss (ECL) model – základné princípy
- indikátory podstatného zhoršenia kreditnej kvality aktíva či portfólia aktív
- možné prístupy k ECL
- časová hodnota peňazí, zdroje informácií, modelovanie predčasných splátok a ďalšie úskalia modelovania ECL
- Pravdepodobnosť zlyhania (PD)
- tradičný prístup pre modelovanie PD: výber indikátora zlyhania a jeho prediktorov, transformácia premenných, korelačná analýza, logistická regresia
- meranie kvality modelu: Giniho koeficient, ROC krivka
- alternatívne prístupy: Lasso regresia, Cox proportional hazards model, Neural networks, Classification trees atď.
- Výška straty pri zlyhaní
- zásady pri modelovaní LGD a EAD pod štandardom IFRS 9 (vs. Basel II)
Cieľová skupina
Seminár je určený najmä zamestnancom z riadenia rizík, ktorí sa podieľajú na výpočte opravných položiek podľa IFRS 9. Zároveň je určený zamestnancom útvaru financií či controllingu, či už vo finančných inštitúciách alebo z nefinančného sektora, a tiež zamestnancom útvarov účtovníctva, ktorí sa podieľajú na príprave účtovných závierok podľa IFRS. Predpokladajú sa základné vedomosti zo štatistiky.
Kontaktná osoba
Ing. Mario Goliaš
+421 2/578 735 41
mario.golias@nbs.sk
Hodnotenie
Organizátor
Podobné kurzy
podľa názvu a lokality