Detail kurzu

2 - dňový webinár: DPH komplexne vrátane povinností viažucich sa k fakturácii - Ing. Vladimír Ozimý

Poradca podnikateľa, spol. s r.o.

Popis kurzu

Pod vedením obľúbeného daňového poradcu pre vás organizujeme 2- dňový webinár, kde získate prehľad povinných náležitostí fakturácie DPH a ukážku, ktorá môže poslúžiť ako vzor. V rámci dvojdňového obsahu si v úvode zosumarizujeme základné legislatívne normy a následne nahliadneme na fakturáciu z praktickej stránky problematiky. Po absolvovaní webinára budete vedieť kedy vám vzniká povinnosť vyhotoviť faktúru, do kedy ju musíte vyhotoviť a tiež, aké náležitosti musí faktúra obsahovať podľa zákona o DPH, zákona o účtovníctve a Obchodného zákonníka. Lektor bude vychádzať z najčastejších problémov, ktoré rieši v rámci svojej poradenskej činnosti, vďaka čomu si môžete ozrejmiť otázky ako napríklad: čo v prípade, že je faktúra vyhotovená inou osobou alebo v cudzom jazyku, v ktorej situácii a komu fakturovať za cenu vrátane DPH, kedy DPH platí odberateľ alebo sa neplatí vôbec. Školenie je určené ako pre platcov DPH, tak i zdaniteľným osobám, ktoré nie sú platiteľmi DPH.

Obsah kurzu

Popis

Ako prebieha webinár a technické podmienky pre sledovanie nájdete TU.

 

Ako bonus získa každý účastník:
  • Vidoezáznam z webinára
  • Služby daňovej a mzdovej pohotovosti počas 30 dní

Program

1. deň

  • Zákon a jeho aplikácia na zdaniteľné osoby od 1.1.2020- prvý blog
    • Definícia zdaniteľnej osoby
    • Predmet dane z pridanej hodnoty (znaky dodávky)
    • Registračná povinnosť zdaniteľnej osoby podľa zákona (dobrovoľná, povinná, zákonná, skupinová, nadobudnutie tovaru, služba z EÚ, zásielkový predaj)
    • Definícia dodania tovaru a služby na účely tohto zákona
    • Čo nie je predmetom DPH (podnik, nepeňažný vklad, finančné vyrovnanie)

 

  • Výkazy DPH a povinnosti vyplývajúce zo zákona od 1.1.2020 (nové tlačivá) – druhý blog
    • Osoba povinná platiť daň podľa § 69 ZodPH a uvádzanie údajov na správnych riadkoch DP a v kontrolnom výkaze (tuzemské dodania, prenosy DP, trojstranný obchod...)
      • nesprávne uvedené údaje v DP  a KV a dosah na podanie dodatočných výkazov
      • riziková osoba a ručenie za daň
    • Súhrnný  výkaz a povinnosť jeho podania na príkladoch (intrakomunitárne dodanie, služby do EÚ, konsignačné sklady)
      • nesprávne uvedené údaje v súhrnnom výkaze a ich oprava
    • Právo na odpočítanie dane a uvádzanie tejto skutočnosti do DP a KV na príkladoch
      • nesprávne odpočítanie dane (nesprávne vyhodnotenie práva na odpočítanie dane)  a sankčné postihy zo strany štátu
    • daňová povinnosť (vrátane poukazov) podľa zákona, nesprávne určenie vzniku daňovej povinnosti, dosah u dodávateľa a odberateľa
      • daňová povinnosť v prípade cestovných kancelárií, povinnosti CK
      • daňová povinnosť pri použitom tovare, povinnosti dodávateľa
    • záznamová povinnosť pri kúpe a predaji motorových vozidiel

 

2. deň

  • Princípy fakturácie a neplnenie si povinnosti podľa zákona (prvý blog)
    • Tvorba základu dane na faktúre (dodanie za protihodnotu, bezodplatné dodanie, nadobudnutie tovaru z EÚ, dovoz tovaru, zľavy, skontá)
      • oprava základu dane viažuceho sa k pôvodnej dodávke na faktúre (u dodávateľa, ako aj u odberateľa aj s dosahom v DP a KV a SV)
      • oprava základu dane u cestovných kancelárií
      •  oprava odpočítanej dane pri investičnom majetku, ktorý sa dodá bezodplatne
    • Čo je faktúrou a kto je povinný vyhotoviť faktúru
    • Lehota na vyhotovenie faktúry
    • Obsah faktúry a súhrnná faktúra
    • Uchovávanie dokladov

 

  • Dodanie tovaru a služby v rámci EÚ (druhý blog)
    • Správne určenie miesta dodania služby a riziká s tým spojené (všeobecné a špecifické pravidlo)
      • práca na stavbe v subdodávke a riziká pre subdodávateľa
      • dodávanie digitálnych služieb a riziká pre poskytovateľa
    • správne určenie miesta dodania tovaru (s prepravou, bez prepravy, montáž a inštalácia)
      • správne priradenie prepravy, ak je vykonaná prostrednou osobou od  1.1.2020
    • intrakomunitárne dodanie tovaru v rámci EÚ
      • nadobúdanie tovaru z EÚ a povinnosť samozdanenia (riziká nesprávnej faktúry, neoprávnená DPH na faktúre), správne určenie miesta nadobudnutia tovaru a riziká s tým spojené
      • dodanie tovaru do EÚ a podmienky oslobodenia od DPH vo väzbe na zákon a nariadenie č. 282/2011 od 1.1.2020
      • konsignačné sklady a dosahy u dodávateľa a odberateľa od 1.1.2020

 

  • Zmena ekonomickej činnosti alebo pomeru medzi podnikaním a súkromným využívaním (3. blog)
    • Zmena účelu pri investičnom majetku od 1.1.2020
      • čo je zmenou účelu a ako sa vyrovná v rámci činnosti platiteľa
      • používanie motorového vozidla aj na súkromné účely a stanovenie pomeru (predaj takéhoto motorového vozidla a dosah na zmenu účelu)
      • nadobudnutie podniku vrátane nehnuteľností, riziká spojené s DPH, ak neposkytne predávajúci informácie k nehnuteľnosti
    • Dodanie stavby s pozemkom a vplyv na zmenu účelu pri investičnom majetku
      • kedy nastáva zmena 
      • kedy platiteľ môže dodať stavbu a pozemok s daňou a kedy bez dane (právo verzus povinnosť) a vplyv na zmenu účelu a vrátenie DPH štátu
      • nájom nehnuteľnosti z pohľadu DPH

PROFIL LEKTORA: 

Ing. Vladimír Ozimý

Člen Slovenskej komory daňových poradcov, špecialista na dane a účtovníctvo vo vydavateľstve Poradca podnikateľa. Aktívne prispieva do odborných časopisov Daňový a účtovný poradca podnikateľa (DÚPP), Dane a Účtovníctvo (DaÚ) a Daňový špeciál.  Svoje blogy a príspevky z oblasti daní publikuje na viacerých odborných portáloch a venuje sa lektorskej činnosti. Denne v rámci daňovej pohotovosti poradí niekoľkým desiatkam  našich zákazníkov. 

Harmonogram

09,00 – 11,00 – prednáška
11,00 – 11,30 – prestávka
11,30 – 13,00 – prednáška

Cieľová skupina

pre všetkých, ktorých táto téma zaujíma ...

Kontaktná osoba

Viera Šinská
+421 41 70 53 414
profivzdelavanie@pp.sk

Hodnotenie




Organizátor