2 - dňové školenie v Bešeňovej: Špeciality z daňovej kuchyne - Ing. Vladimír Ozimý

Poradca podnikateľa, spol. s r.o.

Popis kurzu

Obsah kurzu

 Korona Safe: 

• Meranie teploty pri vstupe do priestorov
• Priebeh registrácie s náležitým odstupom
• Dezinfekcia a ďalšie hygienické opatrenia v priestoroch
• Odstup a sedenie podľa aktuálne platných nariadení
• Hygienické opatrenia pri podávaní cateringu

Odborné poradenstvo s lektorom počas školenia

1. deň (11. 4. 2022) od 8:30 do 15:00

Menu 1: Bežný život malého a stredného podnikateľa (s.r.o., SZČO), novinky v roku 2022

Používanie motorového vozidla a daňovo-účtovný aspekt

Pracovné cesty a účtovno-daňový aspekt (vrátane používania MV SZČO nezaradeného do podnikania)

• Vznik vzťahu ZML a ZMC na účely pojmu pracovná cesta
• Cestovné náhrady a daňová uznateľnosť náhrad u SZČO a zamestnávateľa, zdaňovanie u   zamestnanca (povinnosť cestovných príkazov)
• Právo na odpočet DPH pri pracovných cestách

Nákup zásob a účtovno-daňový aspekt aj z pohľadu DPH 

• Nákup kancelárskych potrieb
• Nákup reklamných výdavkov
• Likvidácia zásob
• Súťaže, podpory predaja a poskytnutie zásob do súťaží
• Obchodné vzorky, reklamné predmety
• Drobný majetok do 1700 eur, evidencia, vyradenie

Nehnuteľnosť v podnikaní

• Odpisovanie nehnuteľnosti – odpisová skupina, budova na viacero účelov
• Technické zhodnotenie budovy – kedy oprava a kedy zhodnotenie
• Predaj budovy a daňový dosah
• Budova ako nepeňažný vklad do spoločnosti
• Dodanie stavby z pohľadu DPH – oslobodenie, zmena účelu, povinnosť registrácie, bezplatné dodanie
• Výstavba nehnuteľností určených na predaj (účtovno-daňový dosah) – vyvolaná investícia
• Kúpa nehnuteľnosti s cieľom predaja, jej rekonštrukcia (účtovno-daňový dosah)
• Daň z nehnuteľností

Prenájom hmotného majetku a daňové a účtovné hľadisko

• Limit odpisov pri prenájme hmotného majetku u prenajímateľa, neuplatnený odpis a uplatnenie v budúcnosti
• Odpisovanie technického zhodnotenia u nájomcu a ukončenie nájmu – daňový a účtovný pohľad a DPH
• Prenájom luxusných motorových vozidiel
• Ubytovacie služby a nájom nehnuteľnosti z pohľadu DPH

Náklady na zamestnaca a daňové výdavky (aj účtovný pohľad)

• Benefity a daňové výdavky pre zamestnávateľa
• Vzdelávanie zamestnanca a daňové výdavky zamestnávateľa
• Rekreačné a športové poukazy a daňové výdavky zamestnávateľa
• Stravovanie zamestnancov a daňové výdavky zamestnávateľa
• Reprezentačné výdavky zamestnávateľa
• Pracovné oblečenie zamestnanca 
• Pôžičky a úvery od spoločníkov a daňové dosahy 

2. deň (12. 4. 2022) od 8:30 do 15:00

Menu 2: DPH na praktických príkladoch od A po Z v roku 2022

Tuzemské plnenia a uvádzanie vo výkazoch na príkladoch

• Dodanie tovaru alebo služby zdaniteľnej osobe alebo právnickej osobe a uvedenie do daňového priznania
• Dodanie tovaru alebo služby  zdaniteľnej osobe alebo právnickej osobe a uvedenie do kontrolného výkazu
• Dodanie tovaru alebo služby pre fyzickú osobu – nepodnikateľa a uvedenie v DP a kontrolnom výkaze
• Dodanie tovaru s prenesením daňovej povinnosti v tuzemsku a vykazovanie v DP a KV
  • u poskytovateľa plnenia
  • u príjemcu plnenia 
• Doklady z registračnej pokladnice a uvádzanie v kontrolnom výkaze na príkladoch
• Prijatá faktúra a uvádzanie v daňovom priznaní a v kontrolnom výkaze (riadna a zjednodušená faktúra) na príkladoch
• Opravná faktúra a uvádzanie v daňovom priznaní a kontrolnom výkaze (oprava základu dane a nevymožiteľná pohľadávka)
  • u vyhotoviteľa
  • u príjemcu

Dodanie a nadobudnutie tovaru v rámci EÚ na príkladoch (vrátane trojstranného obchodu

• Uvádzanie v kontrolnom výkaze
• Uvádzanie v daňovom priznaní 
• Uvádzanie v súhrnnom výkaze
• Riziká spojené s nesprávnym posúdením dodávky v rámci EU

Dodanie služieb do zahraničia a prijatie služieb zo zahraničia (v rámci EÚ a tretích štátov) na príkladoch

• Uvádzanie v kontrolnom výkaze
• Uvádzanie v daňovom priznaní
• Uvádzanie v súhrnnom výkaze
• Riziká spojené s prenosom daňovej povinnosti (nesplnenie si registračnej povinnosti, vykonanie samozdanenia v inom období ako ukladá zákon, predaj s DPH od dodávateľa)

Dovoz tovaru z tretích štátov na príkladoch

• Uvádzanie v kontrolnom výkaze
• Uvádzanie v daňovom priznaní

Vývoz tovaru do tretích štátov na príkladoch

• Uvádzanie v kontrolnom výkaze
• Uvádzanie v daňovom priznaní

Predaj tovaru v režime predaja na diaľku  v EÚ od 1.7. 2021 a uvádzanie vo výkazoch – s ukážkou na daňovom tlačive

08.30 – 09.00 prezentácia účastníkov školenia
09.00 – 11.30 prednáška
11.30 – 12.30 obedňajšia prestávka
12.30 – 15.00 prednáška spojená s diskusiou

V účastníckom poplatku pre všetky možnosti prihlásenia je zahrnuté:

• Účasť na odbornom programe
• Rozsiahle pracovné materiály
• Obed a ďalšie občerstvenie počas konferencie
• Parkovanie

V účastníckom poplatku s ubytovaním je ďalej zahrnuté:

• 3-hodinový vstup do wellness centra 1-krát za pobytový deň
• Gopass karta grátis
• Raňajky a večera
• Ubytovanie od 15:00 hod.
• Skončenie ubytovania do 10:00 hod.

Upozornenie: V cene vstupenky nie je zahrnuté ubytovanie, ktoré si musí účastník kvôli zmenenej legislatíve hradiť osobitne priamo voči hotelu. Účastníkom školenia poskytujeme zľavu na ubytovanie v Hoteli Bešeňová. Ubytovanie si rezervujte cez email: promocode@tmr.sk,

Pri rezervácií izieb zadajte PROMO kód: P2022, aby ste získali izbu za uvedenú zľavnenú cenu.

Cena jednolôžkovej izby štandard

75,00 €

Cena dvojlôžkovej izby štandard

80,00 €

Pozor:

Klient si musí túto rezerváciu vytvoriť sám online.

Pri rezervovaní nie je možné vystaviť faktúru na podnikateľskú osobu, teda firmu. Účastník si musí s danou firmou refakturáciu riešiť formou preddavku, cestovného príkazu a podobne.

Člen Slovenskej komory daňových poradcov, špecialista na dane a účtovníctvo vo vydavateľstve Poradca podnikateľa. Aktívne prispieva do odborných časopisov Daňový a účtovný poradca podnikateľa (DÚPP), Dane a Účtovníctvo (DaÚ) a Daňový špeciál.  Svoje blogy a príspevky z oblasti daní publikuje na viacerých odborných portáloch a venuje sa lektorskej činnosti. Denne v rámci daňovej pohotovosti poradí niekoľkým desiatkam  našich zákazníkov.

Cieľová skupina

Kontaktná osoba

+421 918 451 113
sinska@pp.sk

Hodnotenie